T.C.

Hazine ve Maliye Bakanlığı

Mersin Defterdarlığı

İÇ KONTROL KARARLILIK BEYANI

(2021)

Değerli Çalışma Arkadaşlarım,

5018 sayılı Kanun ile ülkemizde uygulanmaya başlayan kamu mali yönetimi ve kontrol anlayışı, faaliyetlerin etkili ekonomik ve verimli bir şekilde yerine getirilmesi, bunun sayesinde idarenin hedeflerine ulaşması ve tüm bu süreçte saydamlık ve hesap verebilirliğin sağlanması üzerine kurulmuştur.

Bu kapsamda; kamu idarelerinde stratejik planlar ile hem orta ve uzun vadeli amaç ve hedefler ortaya konulmakta hem de üst politika belgelerinde yer alan öncelikler ile bağlantı kurulmaktadır. Yıllık olarak hazırlanan performans programları aracılığı ile de bu amaç ve hedeflerin gerçekleştirilmesine yönelik performans hedefleri ve göstergeleri tespit edilmekte ve bu hedeflere ulaşmak için kaynak planlaması yapılmaktadır. İç kontrol sistemi ile de idarenin bu planlamalara uygun bir biçimde faaliyetlerini sürdürebilmesini sağlayacak mekanizmalar kurulmakta ve güçlendirilmektedir.

Gerek üst politika belgelerinde gerekse idari belgelerde, kamu mali yönetiminin güçlendirilmesi öngörülmektedir. İç kontrol tüm personelin görevinin bir parçasıdır. Kurumda çalışan herkes iç kontrol sisteminin hayata geçirilmesinde rol oynar. İç kontrol yalnızca bir birimdeki personelin yürüteceği bir görev değildir. Kurumda çalışan herkesin yürüttüğü faaliyetlerin içine yerleşmiş bir süreçtir. Bu nedenle ilave bir iş ya da görev olarak düşünülmemelidir.

T.C Hazine ve Maliye Bakanlığı 2019-2023 Stratejik Planı’na göre

Defterdarlığımız müdürlüklerinde, bağlı olduğumuz genel müdürlüklerin stratejik amaç ve hedefleri aşağıda gösterilmiştir.

Bu amaç ve hedeflerin gerçekleştirilmesine katkı sağlamak görevlerimiz arasındadır.

Stratejik Amaç A1: Ekonomide Dengelenmenin ve Bütçe Disiplinin Sağlanması, Sürdürülebilir Büyüme ve Adaletli Paylaşıma Yönelik Ekonomik Değişim İçin Maliye Politikalarının Belirlenmesine Katkı Vermek ve Uygulamak

Stratejik Hedef H1.3: Merkezi uyumlaştırma fonksiyonu kapsamında kamu idarelerinde mali yönetim ve iç kontrol sistemlerini güçlendirmek ve izlemek

Stratejik Amaç A4: Muhasebe Hizmetlerinin Daha Etkin Yürütülmesini Mali Rapor ve Mali İstatistiklerin Uluslararası Standartlara Uygun Olarak Hazırlanması ve Sunulmasını Sağlamak

Stratejik Hedef H4.1: Bütünleşik Kamu Mali Yönetim Bilişim Sistemini ilişkin fonksiyonları geliştirmek ve yaygınlaştırmak

Stratejik Hedef A6: Etkin, Etkili ve Çözüme Odaklanmış Hukuki Danışmanlık ve Muhakemat Hizmeti Sunmak

Stratejik Hedef H6.1: Dava icra takip süreçlerini etkinleştirmek, mütalaa kapasitesini geliştirmek

Stratejik Hedef H7.3: İnsan kaynakları yönetimine uygun olarak Bakanlık personelinin nitelik ve verimliliğini artırmak

Stratejik Amaç A7: Kurumsal Kapasiteyi Artırmak

Stratejik Hedef H7.4: Stratejik yönetim anlayışını güçlendirmek

Defterdarlık Müdürlüklerinde 2021 Yılında Yürütülecek Bazı Önemli Faaliyetler

Defterdarlığımıza bağlı müdürlüklerde hazırlanan Eylem Planına uygun olarak yürütülecek bazı önemli faaliyetler aşağıda gösterilmiştir.

1) Muhakemat Müdürlüğü Faaliyetleri

– Defterdarlığımız birimlerine hukuki konularda mütalaa verilmesi,

– Bakanlığın ve talep halinde Genel bütçe kapsamındaki kamu idareleri ve özel bütçeli idarelere hukuki konularda mütalaa verilmesi,

-Uyuşmazlıkların sulh yoluyla çözümüne ilişkin işlerde Defterdarlık veya Diğer Bakanlıkların taşra birimlerine mütalaa vermek,

-Hazinenin mülkiyetindeki taşınmazlar ile Devletin hüküm ve tasarrufu altındaki taşınmazların ayn’ıyla ilgili her türlü davaları takip etmek ve icra işlemlerini yapmak

– Talep halinde Genel bütçe kapsamındaki Kamu İdareleri ve Özel Bütçeli İdarelere ait hukuk ve ceza davalarını açmak ve bu davaları takip etmek, icra iş ve işlemlerinin, idari davalarının takip edilmesi,

2) Muhasebe Müdürlüğü Faaliyetleri

-Genel bütçeli kurumların hesap kayıtlarının tutulması,

– Genel Bütçeye dahil dairelerin muhasebe hizmetlerinin yürütülmesi,

– Genel bütçeye dahil dairelerin gelirlerinin toplanması, giderlerinin ödenmesi, değer ve emanetlerin alınması, saklanması, ilgililere verilmesi, gönderilmesi ve bunların muhasebeleştirilmesi işlemlerinin yapılması,

– Genel Bütçeye dahil dairelerin hesaplarına ilişkin Sayıştay ilamlarını izlemek, idarelerce açılan Kişilerden Alacaklar işlem dosyalarını açmak ve tahsilatını yapmak gerektiğinde idarenin onayı doğrultusunda terkin işlemlerini yapmak,

-Muhasebe birimleri arasında koordinasyonu ve uygulama birliğini sağlamak üzere Defterdar tarafından verilecek görüş ve önerileri hazırlamak,

-Muhasebe Yetkililiği görevi ile ilgili Sayıştay’a hesap vermek,

– Kamu kurum ve kuruluşlarında hizmetin gereği olarak kullanılan malzeme, ilk ve hammadde, demirbaş, araç ve gereçlerin muhasebeleştirilmesinin yapılması,

-İlgili mevzuatı gereğince, genel yönetim sektörü kapsamındaki kamu idarelerinin Maliye verilerinin değerlenmesi işlemlerini yapmak

3) Personel Müdürlüğü Faaliyetleri

– Valilik atamalı personelin atama, nakil, özlük ve emeklilik iş ve işlemlerinin gerçekleştirilmesi,

– İl kadrolarının; dağıtım, tahsis, tenkis ve değişiklikleri ile ilgili tekliflerde bulunmak,

– Aday memurların eğitim programlarını hazırlamak ve uygulamak,

– İl teşkilatının hizmet içi eğitim planının hazırlanmasını koordine etmek ve uygulanmasına yardımcı olmak,

– Emekli olan personelin kimlik kartı ve pasaport işlemlerini yapmak,

– Kurumda görev yapmakta iken emekli, istifa veya naklen atanma suretiyle görevinden ayrılan personel için ilgililerden veya kurumlarca talep edilen bilgi ve belgelerin hazırlanarak gönderilmesi

– Disiplin ve soruşturma işlemlerinin yürütülmesi,

– İdari dava işlemlerinin yürütülmesi,

– Sosyal, yönetsel ve mali işlemlerin takip edilmesi ve yürütülmesi,

– Sınav işlemlerinin yürütülmesi,

– Eğitim faaliyetlerine ilişkin işlemlerin yürütülmesi,

Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı’na göre 2021 Yılında Gerçekleştirilecek Bazı Eylemler
Birim yöneticisi tarafından “Yönetim Kararlılık Beyanı” nın hazırlanması ve Birim personeline duyurulması
Yılda iki kez personelin kurumsal e-postalarına etik kurallarına ilişkin bilgilendirme e-postası gönderilmesi
Birim yönergelerinin hazırlanması ve/veya güncellenmesi
Defterdarlıkların birim ve yönergelerinin internet sayfalarında yayınlanması
Birim Hassas Görev Listelerinin hazırlanması / gözden geçirilerek güncellenmesi
Birimlerde personel için görev devir formu oluşturularak uygulamaya konulması
Birim yöneticileri/Defterdar tarafından Yönetim Kararlılık Beyanında yer alan hususları değerlendirmek üzere alt birim yöneticileri ile değerlendirme toplantısı yapılması
Alt birim yöneticileri tarafından Yönetim Kararlılık Beyanında yer alan hususları değerlendirmek üzere birimindeki personeli ile değerlendirme toplantısı yapılması
Yatay ve dikey raporların birimler içindeki akışının belirlenmesi
İç Kontrol Eylem Planları ile uygulamaya konulan İşlem Süreçleri, İşlem Yönergeleri, Birim Yönergeleri ve eki Görev Dağılım Çizelgeleri, Birim Misyon ve Vizyonları, Hassas Görevler Listesi, Yatay ve Dikey Raporlama Tablosu gibi mekanizmalar güncellenerek ve Birim Amirleri tarafından onaylanarak personele duyurulması ve güncel tutulduğu bilgisinin yılda bir kez SGB’ye bildirilmesi

Mersin Defterdarı olarak bu hususları yakından takip edeceğimi beyan eder, tüm yönetici ve personelimizin de bu çalışmalarda gerekli gayret ve hassasiyeti göstermelerini önemle rica ederim.

2021

Mersin Defterdarı